Calculadora de IVA
Encuentra el impuesto sobre las ventas de cualquier código ZIP de EE. UU.
Nuestra calculadora de IVA te ayuda a conocer el impuesto que debes aplicar en tus ventas en más de 130 países.
Tipos de IVA en la UE
Cada país de la UE fija su propio tipo de IVA. Estos son los tipos generales.
| Código | Nombre | Tipo |
|---|---|---|
| AT | Austria | 20% |
| BE | Bélgica | 21% |
| BG | Bulgaria | 20% |
| CY | Chipre | 19% |
| CZ | Chequia | 21% |
| DE | Alemania | 19% |
| DK | Dinamarca | 25% |
| EE | Estonia | 20% |
| ES | España | 21% |
| FI | Finlandia | 24% |
| FR | Francia | 20% |
| GR | Grecia | 24% |
| HR | Croacia | 25% |
| HU | Hungría | 27% |
| IE | Irlanda | 23% |
| IT | Italia | 22% |
| LT | Lituania | 21% |
| LU | Luxemburgo | 17% |
| LV | Letonia | 21% |
| MT | Malta | 18% |
| NL | Países Bajos | 21% |
| PL | Polonia | 23% |
| PT | Portugal | 23% |
| RO | Rumanía | 19% |
| SE | Suecia | 25% |
| SI | Eslovenia | 22% |
| SK | Eslovaquia | 20% |
El tipo de España es el de la península y Baleares. Canarias, Ceuta y Melilla tienen sus propios impuestos.
Impuesto sobre las ventas por estado
En EE. UU., los tipos del impuesto sobre las ventas se fijan a nivel estatal y local. No existe un impuesto nacional sobre las ventas. De hecho, algunos estados no tienen impuesto sobre las ventas, como Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregón.
Si vendes a distancia a otros estados de EE. UU., revisa las leyes de nexo económico para saber si debes cobrar el impuesto sobre las ventas allí.
| Estado | Tipo impositivo | Umbrales |
|---|---|---|
| Alabama | 4% | $250,000 |
| Alaska | 0% | $100,000 |
| Arizona | 5.6% | $100,000 |
| Arkansas | 6.5% | 200 transactions or $100,000 |
| California | 7.25% | $500,000 |
| Colorado | 2.9% | $100,000 |
| Connecticut | 6.35% | 200 transactions and $100,000 |
| Florida | 6% | $100,000 |
| Georgia | 4% | 200 transactions or $100,000 |
| Hawaii | 4% | 200 transactions or $100,000 |
| Idaho | 6% | $100,000 |
| Illinois | 6.25% | 200 transactions or $100,000 |
| Indiana | 7% | $100,000 |
| Iowa | 6% | $100,000 |
| Kansas | 6.5% | $100,000 |
| Kentucky | 6% | 200 transactions or $100,000 |
| Louisiana | 4.45% | $100,000 |
| Maine | 5.5% | $100,000 |
| Maryland | 6% | 200 transactions or $100,000 |
| Massachusetts | 6.25% | $100,000 |
| Michigan | 6% | 200 transactions or $100,000 |
| Minnesota | 6.875% | 200 transactions or $100,000 |
| Mississippi | 7% | $250,000 |
| Missouri | 4.225% | $100,000 |
| Nebraska | 5.5% | 200 transactions or $100,000 |
| Nevada | 4.6% | 200 transactions or $100,000 |
| New Jersey | 6.625% | 200 transactions or $100,000 |
| New Mexico | 5.125% | $100,000 |
| New York | 4% | 100 transactions and $500,000 |
| North Carolina | 4.75% | $100,000 |
| North Dakota | 5% | $100,000 |
| Ohio | 5.75% | 200 transactions or $100,000 |
| Oklahoma | 4.5% | $100,000 |
| Pennsylvania | 6% | $100,000 |
| Rhode Island | 7% | 200 transactions or $100,000 |
| South Carolina | 6% | $100,000 |
| South Dakota | 4.5% | $100,000 |
| Tennessee | 7% | $100,000 |
| Texas | 6.25% | $500,000 |
| Utah | 4.85% | 200 transactions or $100,000 |
| Vermont | 6% | 200 transactions or $100,000 |
| Virginia | 4.3% | 200 transactions or $100,000 |
| Washington | 6.5% | $100,000 |
| Washington DC | 6% | 200 transactions or $100,000 |
| West Virginia | 6% | 200 transactions or $100,000 |
| Wisconsin | 5% | $100,000 |
| Wyoming | 4% | $100,000 |
Delaware, Montana, New Hampshire y Oregón no aparecen en la tabla porque no tienen impuesto estatal sobre las ventas.
Nota: En Quaderno nos encanta ofrecer información útil y buenas prácticas sobre impuestos, pero no somos asesores fiscales certificados. Si necesitas ayuda adicional, o si tienes cualquier duda, consulta con un asesor fiscal profesional o con las autoridades fiscales.
Preguntas frecuentes sobre el IVA
¿Qué tipo de IVA debo aplicar a un cliente de otro país de la UE?
Depende de dónde está tu cliente y de si es una empresa o un consumidor. Estas reglas son para productos y servicios digitales:
- Vendes a consumidores (B2C): siempre cobras IVA. Si tu negocio está en la UE y tus ventas transfronterizas no superan los 10 000 € al año, puedes aplicar el tipo de tu país. Por encima de ese umbral, aplicas el tipo del país del cliente. Si tu negocio está fuera de la UE, aplicas siempre el tipo del país del cliente.
- Vendes a empresas (B2B): si tienen un número de IVA válido, no cobras IVA. Lo declaran ellas.
Los tipos de cada país están en la tabla de arriba. Para ver el proceso completo, lee nuestra guía de IVA en la UE.
¿Qué es la inversión del sujeto pasivo (reverse charge)?
Es un mecanismo que traslada al comprador la obligación de declarar y pagar el IVA en las ventas entre empresas. Si vendes a una empresa de la UE con número de IVA válido, no añades IVA a la factura: lo declara ella ante su propia administración tributaria.
Eso sí: indica «IVA de la UE invertido» en la factura y guarda el número de IVA de tu cliente.
¿Qué es el OSS o ventanilla única?
Es el sistema que te permite declarar y pagar el IVA de todos tus clientes de la UE con una sola declaración trimestral, en el país de la UE donde estás registrado. Así no tienes que registrarte en cada país donde tienes clientes.
Si eres una empresa europea con menos de 10 000 € al año en ventas transfronterizas, presentas la declaración en tu país y no necesitas el OSS.
¿Cómo sé si el número de IVA de mi cliente es válido?
Pídele siempre su número de IVA y compruébalo con el servicio VIES de la Comisión Europea. Comprobarlo importa: algunos clientes se presentan como empresas para evitar el IVA. Si no tienen número, puedes tratar la venta como B2C.
Te explicamos cómo funciona en nuestro artículo ¿Qué es el VIES? Validación de números de IVA en la UE.
¿Cómo compruebo dónde está mi cliente?
El tipo de IVA depende del país del cliente, y si cobras de menos, la diferencia la pagas tú. Por eso necesitas pruebas que confirmen su ubicación: la dirección de facturación, la ubicación del banco, el país de la tarjeta de crédito, la dirección IP o el país de la tarjeta SIM.
Hacen falta dos pruebas. Si eres una empresa europea y tus ventas transfronterizas no superan los 100 000 € al año, basta con una, siempre que venga de un tercero (como el banco o la IP) y no del propio cliente.
Guárdalas diez años, en formato electrónico.
¿Cuándo tengo que presentar la declaración de IVA de la UE?
La declaración del OSS es trimestral y tiene un plazo de 20 días desde el cierre del trimestre: el 20 de abril, el 20 de julio, el 20 de octubre y el 20 de enero.
Guarda también tus facturas durante cinco años.
¿Por qué sale un 7 % si pongo un código postal de Canarias?
Porque Canarias no aplica IVA, sino el IGIC, un impuesto propio. La calculadora lo detecta con tu código postal, y el tipo general es el 7 %.
Si vendes desde Canarias, aprende a aplicarlo en tus facturas con nuestro artículo IGIC: cómo aplicarlo en tus facturas desde Canarias.
¿Qué pasa si no cobro el IVA correcto?
Olvidarte de cobrarlo no te exime de pagarlo: tendrás que asumirlo de tu propio bolsillo.
Con Quaderno no hace falta preocuparse: aplicamos el tipo correcto en todos los estados miembros, validamos números de IVA, generamos facturas conformes y preparamos tu declaración OSS trimestral automáticamente. ¡Descúbrelo con una prueba gratis!
Preguntas frecuentes sobre el impuesto sobre las ventas en EE. UU.
¿Quién debe cobrar el impuesto sobre las ventas (sales tax)?
Las empresas deben cobrar el impuesto sobre las ventas solo si tienen nexo en un estado. El nexo del impuesto sobre las ventas puede ser:
- Presencia física (oficina, empleados, almacén o inventario) en ese estado.
- Afiliados de marketing o de ventas que recomiendan clientes a tu negocio.
- Cookies web o anuncios de pago por clic en sitios web del estado.
- Un gran volumen o número de ventas a clientes del estado, lo que se conoce como nexo económico. (¡Mira la pregunta siguiente!)
Cada estado tiene sus propias reglas sobre el nexo y sobre cuándo debes cobrar el impuesto sobre las ventas, así que conviene consultar la normativa local. Una vez que tienes nexo, debes registrarte para el impuesto sobre las ventas en ese estado y empezar a cobrarlo en las ventas a clientes de allí.
¿Tienes que cobrar el impuesto sobre las ventas en las ventas online?
Quizá. Depende de cuánto vendas y de dónde.
Hoy hay muchos lugares que gravan a los vendedores online, y EE. UU. no es una excepción. Cada año se suman más estados a la lista. En estos estados, solo debes cobrar el impuesto sobre las ventas en las transacciones online si tus ventas anuales superan el umbral de nexo económico. ¡Mira la pregunta anterior!
Cuando tienes nexo económico en el estado, estás obligado por ley a registrarte para el impuesto sobre las ventas.
Puede que no tengas que cobrarlo si el comprador tiene un certificado de exención fiscal. Tampoco si vendes en o a través de un marketplace online cubierto por las leyes de facilitadores de marketplace de ese estado.
Más información sobre cómo cumplir con el impuesto sobre las ventas.
¿Cómo consigo un permiso de vendedor o un número de impuesto sobre las ventas?
Si has determinado que debes pagar el impuesto sobre las ventas y te preguntas cómo obtener un permiso de vendedor, consulta nuestras guías de registro del impuesto sobre las ventas. Te explican, paso a paso, cómo registrarte en distintos estados de EE. UU. ¡Recibes el permiso de vendedor o el número de impuesto sobre las ventas cuando termina el proceso de registro!
¿Cuál es el impuesto sobre las ventas en mi zona?
El impuesto sobre las ventas varía en EE. UU. por varias razones. Los tipos los fija cada estado, y puede haber impuestos regionales o municipales añadidos. Esta segunda capa se llama normalmente «impuestos locales» y sus porcentajes son mucho más pequeños.
Otra razón es si el estado sigue las reglas de impuesto sobre las ventas basadas en el destino o en el origen. Las primeras aplican el tipo según el destino de tu venta, es decir, donde está tu cliente; las segundas usan el tipo del origen, es decir, donde está tu negocio o el artículo.
También puede variar según el producto que vendes. Las autoridades suelen fijar tipos distintos para ciertos productos para fomentar o desincentivar su venta. Por ejemplo, los productos educativos, los libros y los periódicos suelen tener un impuesto bajo o nulo, mientras que los cigarrillos y el alcohol tributan por encima de la media.
Si te interesa un lugar concreto, calcula el impuesto sobre las ventas de tu zona escribiendo una ubicación y un código ZIP en la calculadora de arriba.
¿Cuándo debo presentar las declaraciones del impuesto sobre las ventas?
Cuando te registras por primera vez para el impuesto sobre las ventas, las autoridades fiscales del estado te asignan una frecuencia de declaración. Puede ser mensual, trimestral o anual, y a veces una combinación. Suele depender de los ingresos o del volumen de ventas de tu negocio: los negocios con más facturación declaran con más frecuencia y los pequeños, una vez al año.
Las fechas límite de cada periodo las fijan las autoridades locales. Conviene comprobar siempre, en los estados donde estás registrado, los plazos del año siguiente. Así tendrás tiempo suficiente para preparar tu declaración del impuesto sobre las ventas con información precisa y presentar tu declaración del impuesto sobre las ventas a tiempo.
¿Qué pasa si no cobro el impuesto sobre las ventas?
Tienes que pagar igualmente el impuesto que corresponde a tus ventas, aunque no lo hayas cobrado a tus clientes en el momento de la venta. Eso significa pagarlo de tu bolsillo. Además, puede haber sanciones o multas por no cobrar el impuesto correctamente.
Con una herramienta de automatización fiscal como Quaderno, el impuesto sobre las ventas se cobra automáticamente en cada venta. Nunca tienes que preocuparte de calcular bien el impuesto ni de llevar los registros adecuados. Controlamos tus obligaciones fiscales y te damos informes claros para la temporada de declaraciones. ¡Descubre cómo es con una prueba gratis!
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