Cómo hacer la declaración de la Renta para autónomos, paso a paso

¿Buscas una guía sobre cómo rellenar la declaración de la renta para autónomos, paso a paso? Bueno, pues aquí tienes la orientación que te hacía falta para empezar con buen pie.

Al fin y al cabo, en Quaderno somos especialistas en estas cosas. Hemos ayudado ya a muchos emprendedores y autónomos a gestionar sus finanzas, y nos llena hacerte la vida más fácil.

¿Cómo rellena un autónomo la declaración de la renta?

La declaración de la renta para autónomos puede convertirse en un verdadero laberinto de casillas y requisitos, pero vamos a desglosarlo para que te sea más fácil rellenarla online.

Si eres autónomo, deberás presentar anualmente este documento para informar a Hacienda sobre tus rendimientos. Dependiendo de los datos que proporciones, el programa calculará si tienes que pagar más IRPF o si, por el contrario, te corresponde una devolución.

Para no complicar demasiado la explicación del artículo, vamos a centrarnos en un caso supuesto muy básico: el de un autónomo que solo tiene ingresos de su actividad económica. Si tu caso es otro, o incluso si es este mismo, igualmente te recomendamos consultar con un asesor profesional para estar bien informado sobre tu declaración.

Para los autónomos, la página más crucial es la número 8, donde declararás tus ingresos y gastos por actividades económicas. Aquí, cada detalle cuenta, desde los ingresos obtenidos hasta las deducciones aplicables. Pero no te preocupes, vamos a guiarte por las secciones más relevantes para que no te pierdas.

Entra en la Renta WEB

Entrar en la página oficial de la AEAT para presentar la declaración de la Renta no es difícil. Tan solo necesitas tener tu DNI o NIE a mano, y te será muy útil haber creado una cuenta Cl@ve permanente.

También será muy importante que tengas a mano todos tus gastos e ingresos. Esto lo tendrás muy accesible si estás usando nuestra herramienta.

Identifícate

Empezando por lo básico: la identificación. En las casillas del 01 al 63 deberás detallar tus datos personales como NIF, nombre, apellidos y dirección. Este paso es básico para que todos los datos que proporciones luego puedan asociarse correctamente a tu perfil fiscal.

Página previa

Antes de entrar de lleno en los formularios, tendrás que pasar por esta página previa, que a nivel práctico no tiene mucha utilidad, pero por la que tienes que pasar. La Agencia Tributaria te ofrece información con algunas empresas o profesionales con los que has interactuado.

Aquí es crucial verificar que toda la información es correcta, pues de ello depende la precisión en los cálculos de tus obligaciones tributarias.

Página 1

En esta sección tendrás la opción de decidir si quieres destinar el 0,7 % de tu cuota tributaria a la Iglesia Católica o a otros fines sociales.

Página 2

Aquí debes prestar atención a las casillas 75 a 97, donde se informa sobre la situación familiar. Esto podría influir en la cuantía del impuesto. Esta parte es crucial si tienes dependientes a tu cargo, ya que podría significar ajustes en la cantidad de IRPF a pagar.

Página 3 y 4

Estas páginas normalmente no te interesan como autónomo, ya que se tienen que rellenar solo si has trabajado por cuenta ajena, es decir, si has tenido nómina en alguna empresa.

En la página 3 te toparás con datos de las empresas con las que habrías trabajado durante el año fiscal. Aquí es crucial asegurarte de que los datos son correctos y están completos, porque afectarán a las deducciones y el cálculo final de tu IRPF.

En la página 4 salen las retenciones practicadas por empleadores, algo que, como autónomo, normalmente no te afectaría a menos que estés en situación de pluriactividad (es decir, trabajando también por cuenta ajena). Así que si este es tu caso, dale un vistazo para confirmar que todo esté correcto.

Páginas 5 y 6

Esta es la sección donde se detallan los rendimientos del capital mobiliario e inmobiliario. Se rellenan automáticamente datos como intereses, venta de acciones y demás datos que el banco pasa a Hacienda.

Asegúrate de verificar que todo está correcto. Recuerda que una buena organización y tener todos los documentos en regla te evitará dolores de cabeza con Hacienda.

Páginas 7 y 8

Estas son las páginas más importantes para ti como autónomo, porque aquí detallarás los ingresos y gastos de tu actividad económica.

Asegúrate de que cada euro está bien colocado, y cada gasto deducible bien justificado. Estos son los grupos de casillas y qué tendrás que rellenar:

Ingresos de la actividad económica

Desde la casilla 165 a la 170, encontrarás el espacio para detallar todo lo concerniente a la naturaleza de tu actividad:

• Casilla 165: Aquí se indica el código de la actividad económica según el epígrafe del IAE en el que estás registrado.
• Casilla 166 a 168: Estas casillas se reservan para especificar si tu estimación de ingresos es directa u objetiva (módulos), y si es directa, si es normal o simplificada, muy importante para entender cómo declararás. En la mayoría de casos, la estimación es directa simplificada.

En las casillas 171 a 180, debes detallar los ingresos obtenidos durante el año fiscal:

• Casilla 171: Aquí se reportan los ingresos de explotación, que incluyen todas las ventas o servicios facturados durante el año.
• Casilla 177: Esta casilla es para la variación de existencias, esencial si tu negocio maneja inventario.

Gastos deducibles

Recuerda todo lo que te explicamos sobre los gastos deducibles para autónomos en la declaración de la Renta, y aplícalo aquí.

Aquí es donde detallarás todos tus gastos, que son cruciales para determinar tu beneficio neto.

• Casilla 181: Compras de existencias. Refleja los gastos de materia prima o mercancías.
• Casilla 182: Variación de existencias, indicando cambios en el stock que pueden representar un gasto o un ingreso.
• Casilla 183: Otros consumos, incluyendo gastos indirectos como embalajes o materiales consumibles.
• Casilla 184 a 199: Gastos de personal, alquileres, suministros y otros servicios esenciales. Estas casillas son críticas, especialmente para aquellos autónomos que tienen empleados o alquilan espacios para sus negocios.
• Casilla 200: Primas de seguros.
• Casilla 202: Otros servicios exteriores, como gastos bancarios, transportes y publicidad.
• Casilla 203: Gastos financieros, tales como intereses pagados.
• Casilla 205: IVA soportado no deducible en otras declaraciones.
• Casilla 206: Otros tributos no estatales deducibles como IAE local.
• Casilla 208: Amortización del inmovilizado material.
• Casilla 214 a 218: Diversos gastos como pérdidas por insolvencias de deudores y gastos por mecenazgo.

Cálculo del rendimiento neto

• Casilla 220: Suma total de gastos deducibles para estimación directa normal.
• Casilla 222: Gastos de difícil justificación, calculados automáticamente como el 7% de la diferencia entre ingresos y gastos.
• Casilla 223: Total de gastos deducibles para estimación directa simplificada.
• Casilla 224: Rendimiento neto o resultado neto de la actividad.
• Casilla 225: Reducciones por rendimientos generados en más de 2 años.
• Casilla 226: Rendimiento neto ajustado.

Reducciones aplicables

• Casilla 232: Reducción por ser autónomo dependiente (si facturas principalmente a un único cliente).
• Casilla 233: Reducción por rendimientos netos inferiores a 12.000 €.
• Casilla 234: Reducción por inicio de actividad, útil para nuevos autónomos en sus primeros años.
• Casilla 235: Rendimiento neto final después de aplicar todas las reducciones.

¿Lo tienes todo rellenado? No te olvides de repasar esto:

• ¿Has presentado el modelo 130 durante el año que estás declarando? Comprueba que los ingresos y gastos que declaras coinciden con los presentados en cada trimestre.
• Comprueba que las retenciones de tus facturas coinciden con los datos que tiene Hacienda.
• Consulta a un asesor fiscal especializado en caso de tener cualquier duda. Ningún artículo en internet te orientará mejor que un profesional, sobre todo en estos casos donde la casuística puede variar tanto.

¿Qué te ha parecido nuestra guía sobre la declaración de la renta para autónomos, paso a paso? Una vez hayas rellenado todos estos datos, habrás presentado la declaración de la renta.

Recuerda que es muy importante tener todos tus ingresos y gastos controlados y al día si quieres rellenar este tipo de documentos con total seguridad. Si te cuesta organizarte, te invitamos a descubrir Quaderno, que seguro que te ayuda. Pregúntanos lo que quieras sobre nuestra herramienta.